세뱃돈 증여세 기준 2천만원 — 자녀 계좌 입금 시 신고 방법 3단계

세뱃돈 증여세는 걱정할 일이 거의 없습니다. 명절에 받은 용돈은 사회통념상 인정되는 범위라면 증여세를 매기지 않는 것이 원칙이기 때문입니다. 다만 아이 통장에 큰돈이 쌓이는 순간부터는 이야기가 달라지므로 기준과 신고 순서를 미리 알아 두세요.

세뱃돈 증여세 대상은 어디까지인가요?

명절 용돈은 원칙적으로 증여에 해당하지만, 상속세 및 증여세법은 사회통념상 인정되는 범위의 기념품·축하금 등을 비과세 증여재산으로 둡니다. 설날 세뱃돈도 보통 여기에 들어갑니다. 문제는 '사회통념'의 범위가 법에 금액으로 적혀 있지 않다는 점입니다.

그래서 세뱃돈 증여세를 판단할 때는 금액보다 받은 돈을 어디에 썼는지를 먼저 봅니다. 학용품과 간식, 교육비처럼 생활에 쓴 돈은 문제가 되지 않지만, 돈을 모아 예금·주식 같은 자산으로 바꾸면 용돈이 아니라 재산을 받은 것으로 볼 수 있습니다.

상황	증여세 판단	해야 할 일
받은 돈을 간식·학용품·교육비에 사용	사회통념상 인정되는 범위면 비과세	특별히 없음
통장에 모아 두기만 함(소액)	바로 과세 사례는 드묾	받은 해·금액 기록
모은 돈이 수백만~천만원대로 커짐	자금 출처 조사 때 증여 여부 확인 가능	공제 한도 안이면 신고 검토
부모가 자녀 명의로 주식·예금 운용	증여로 볼 수 있음	입금 시점에 증여 신고

보도된 국세청 안내와 상속세 및 증여세법을 바탕으로 2026년 11월 14일에 정리했습니다. 구체적인 금액 기준은 법에 없으므로 개별 사안은 세무서나 세무사에게 확인하세요.

미성년 자녀 증여재산공제는 얼마인가요?

미성년 자녀가 직계존속(부모·조부모)에게 증여받으면 10년간 합산해 2천만원까지 공제됩니다. 삼촌·고모·이모 같은 기타 친족에게 받은 증여는 10년간 1천만원까지 따로 공제됩니다.

받는 사람	주는 사람	공제 한도
미성년 자녀	부모·조부모 등 직계존속 합산	2천만원
성년 자녀	직계존속 합산	5천만원
자녀	기타 친족(6촌 이내 혈족·4촌 이내 인척)	1천만원

국가법령정보센터 상속세 및 증여세법 제53조 기준, 2026년 11월 14일 확인. 최신 개정 여부는 법령정보센터에서 한 번 더 확인하세요.

공제를 넘는 금액에는 증여세가 매겨지고, 이것이 세뱃돈 증여세가 문제 되는 경우의 대부분입니다. 세율은 과세표준 1억원 이하 구간에서 10%입니다.

조부모가 손주에게 바로 증여하면 한 세대를 건너뛴 것으로 보아 산출세액에 30%가 더해질 수 있습니다. 같은 사람에게 10년 안에 여러 번 준 금액은 합산한다는 점도 기억해 두세요.

세뱃돈 증여세 신고, 자녀 계좌 입금은 이렇게

아이 이름으로 통장을 만들어 세뱃돈과 용돈을 넣어 줄 계획이라면, 신고 순서를 알아 두면 나중에 자금 출처를 설명하기 쉽습니다.

1. 받은 기록 남기기 — 받은 해, 준 사람, 금액, 쓴 곳을 한 장에 적어 둡니다.
2. 공제 한도와 비교 — 직계존속에게 받은 금액이 10년 합산 2천만원을 넘는지 계산합니다.
3. 홈택스에서 신고 — 증여받은 날이 속하는 달의 말일부터 3개월 안에 증여세를 신고합니다.

세금이 없어도 신고해 두는 것이 좋은 이유는 나중에 있습니다. 아이가 성인이 되어 집을 사거나 큰 지출을 할 때 자금 출처를 묻는다면 과거에 용돈을 모은 돈이라고 말만 해서는 입증이 어렵습니다. 신고 기록이 있으면 증여 사실과 시기를 증명할 수 있습니다.

신고는 국세청 홈택스에서 합니다.

이런 경우는 조심하세요

세뱃돈 증여세가 실제로 문제 되는 경우는 대개 부모가 아이 계좌로 반복해서 큰돈을 보내고 그 돈으로 주식을 사거나 이자를 불리는 경우입니다. 이런 경우는 세뱃돈이 아니라 부모의 증여로 보는 것이 맞습니다.

이때는 입금할 때마다 증여로 볼 수 있어서 합산 한도를 계속 확인해야 합니다. 설날에 받은 용돈을 모아 둔 통장과 부모가 따로 넣어 준 돈이 같은 계좌에 섞이면 구분이 어려워지므로 계좌를 나누는 편이 낫습니다.

연말정산·세금 계획과 함께 보기

증여 신고는 연말정산과 별개이지만, 세뱃돈 증여세도 연말·연초 세금 점검 때 함께 챙기면 좋습니다. 연말에는 세금 일정을 한꺼번에 점검하는 시기이기도 합니다. 홈택스에서 12월까지 해 둘 일은 연말정산 미리보기 하는 법에 정리했습니다.

증여 공제 한도와 신고 절차는 세금·회계 가이드에서, 세뱃돈을 넣어 둘 자녀 통장은 금융백서에서, 자녀 명의 청약통장은 아파트·청약 가이드에서 이어 볼 수 있습니다.

설날 용돈 준비와 상차림은 설 차례상 간소화 차림과 장보기 체크리스트와 함께 계획하세요. 명절에 알아야 할 돈 문제는 명절 돈·제도 모음에서 계속 이어집니다.